La trésorerie d’entreprise : kesako ?

Été 2023. Un de mes locataires libère un appartement. L’état de ce dernier me fait plutôt pleurer 😭 : humidité dans les murs, moisissures, mauvaise odeur… j’apprendrai un peu plus tard que ce dernier aura été victime de ce que j’appelle un blackout. Vous savez : ce moment noir de votre vie où vous avez l’impression que rien ne va et que tout est contre vous.

Lui, c’était plutôt un blackout émotionnel : rupture amoureuse, licenciement, problème familial,...je pense qu’il broyait effectivement que du noir.

Oui, sauf que son blackout émotionnel m’impacte et j'effleure un blackout financier : des travaux à réaliser pour une somme assez conséquente qui n’était pas prévue initialement, pas de locataire durant 5 mois environ, pas de rentrées d’argent durant ce même temps, des charges à régler…

Dieu merci, j'ai pu limiter la casse, en mettant en place quelques actions et surtout en débloquant un fonds que j’avais mis de côté.

Pourquoi je vous raconte cela ?

Cette anecdote me rappela l’importance d’un élément vital pour une entreprise, et malheureusement souvent mal pilotée par cette dernière : la trésorerie.

N’eut été la présence de ce fonds, j’aurai été rapidement plongé dans un blackout émotionnel également, au-delà du financier.

Malheureusement, beaucoup d’entrepreneurs plongent assez rapidement dans ces moments noirs, par manque de trésorerie.

Alors, en tant qu’indépendant, quel que soit le statut ou la taille, comment réagir en situation de crise pour protéger et/ou augmenter sa trésorerie ?

Voici quelques clés que je souhaitais vous partager aujourd'hui :

En situation de crise, surtout lorsque sa durée est incertaine, le premier réflexe doit être de revoir ses priorités.

En effet, une crise ne signifie pas l'arrêt de son activité. Son développement nécessite même des investissements. Il sera alors essentiel de poursuivre le premier sans exploser les derniers. C'est une question d'équilibre à trouver, et qui amène donc à statuer sur ses priorités en se posant quelques questions importantes : quelles sont les activités clés de mon affaire ? quelles sont celles dont je peux me passer un moment sans un impact significatif sur le succès de mon entreprise ? puis-je remanier certains projets à une échelle moins ambitieuse ?

Malgré certains reports ou suppressions de dépenses, votre plan de croissance pourrait ne pas être maintenu. Il pourrait alors être judicieux de vous rapprocher de vos fournisseurs afin d’échelonner vos paiements.

En période difficile, certains aides sont mises en place par les Etats. N’hesitez pas à vous renseigner auprès des institutions en lien avec l’activité économique, à l'échelle locale, régionale ou nationale (Chambres de commerce, mairies, etc). Un expert-comptable saura aussi vous aiguiller.

L’Etat pourra proposer aux entreprises en difficulté, des dispositifs tels que : l’avance sur trésorerie, la médiation avec les établissements créditeurs, un paiement échelonné des cotisations sociales…

Revoyez les contrats de vos emprunts. En les analysant, vous pourriez découvrir des conditions bancaires intéressantes si vous les aviez négociées au départ : la modulation à la baisse des mensualités, le lissage des divers montants empruntés (augmentation du nombre d’échéances en contrepartie d’une diminution du taux d’intérêt), le report des échéances, le rachat des divers crédits,….

L’objectif étant soit de diminuer le montant de vos dépenses, soit de ne pas les payer du tout pendant un temps en contrepartie d'intérêts plus élevés par la suite. Rien n'est gratuit.

Pour remplir les caisses, deux solutions sont possibles :

Optimiser vos flux de trésorerie :

Des délais accordés initialement au recouvrement méthodique des impayés, le chef d’entreprise met tout en œuvre pour éviter de futurs problèmes de règlement. Cela passe par un suivi poussé des « en cours » avec le cas échéant une procédure de recouvrement, interne ou externe. On peut associer cette démarche à une négociation autour de ses propres délais de paiement fournisseurs, afin de mieux répartir et provisionner dans le temps les sommes dues.

Mobiliser vos créances :

Afin de protéger sa trésorerie des factures impayées, le plus sûr reste de s’assurer du règlement via des solutions de mobilisation. Parmi les plus connues, on retrouve la Cession Dailly, l’escompte et bien sûr l’affacturage. Si ces solutions ont un coût, elles garantissent néanmoins le paiement d’une partie des montants facturés. De la sorte, on limite les risques d’impayés et on s’assure des rentrées d’argent rapides. De quoi assurer le bon fonctionnement de son entreprise avant le retour d’une période plus favorable !

Il y aura toujours des périodes de crise. Mais comme dit l'adage, après la pluie vient le beau temps.

Aussi pour conclure sur ce sujet, le mot d'ordre serait d'anticiper, en épargnant régulièrement, idéalement sur un compte qui rémunère.

A ce propos, un article sur les différents comptes rémunérateurs pour les entreprises sera abordé prochainement sur le blog.

Je nous invite donc à être une fourmi, au risque de se retrouver en défaut comme une cigale, selon la fameuse fable...

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